开元体育本公司及董事会完全成员担保消息披露的实质确实、确实、完善，没有作假记录、误导性陈述或庞大脱漏。

　　1、成都云图控股股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司展开套期保值生意要紧是为了规避代价和汇率震动给公司筹划带来的晦气影响，营业种类仅限与分娩筹划和生意生意干系的产物、原质料和表汇，个中商品期货、期权套期保值营业要紧正在国内期货营业所举行，表汇套期保值营业要紧通过相合当局部分照准、拥有干系生意筹划天赋的银行等金融机构举行。

　　2、任暂时点商品期货及期权套期保值生意担保金和权柄金最高余额不高出群多币 6.50亿元（不蕴涵交割当期头寸而付出的全额担保金正在内），任一营业日持有商品期货及期权套期保值最高合约代价不高出群多币 30亿元；任暂时点表汇套期保值生意担保金和权柄金最高余额不高出群多币 0.50亿元（或等值表币），任一营业日持有的表汇套期保值最高合约代价不高出群多币 5亿元（或等值表币）。

　　3、本次调剂 2023年套期保值生意事项仍然公司董事会政策委员会 2023年第四次集会、第六届董事会第十二次集会审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　4、危害提示：套期保值营业恐怕存正在商场危害、资金危害、滚动性危害、汇率震动危害等，公司将主动落实内部操纵轨造和危害提防举措，留意履行套保操作。指挥投资者满盈合怀投资危害。

　　公司于 2022年 10月 27日召开的第六届董事会第五次集会和 2023年 3月10日召开的第六届董事会第九次集会，分歧审议通过了《合于展开表汇套期保值生意的议案》和《合于 2023年展开期货期权套期保值生意的议案》，答应公司及子公司行使自有资金展开表汇套期保值生意和商品期货、期权套期保值生意，有用期自干系董事会审议照准之日起 12个月，完全实质详见公司 2022年 10月29日、2023年 3月 11日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（）上的干系布告（布告编号：2022-106、2023-014）。

　　跟着物业链一体化的构造日益完整，公司的产能范畴、生意范畴连续推广，产物机合连续丰盛优化开元体育，原辅质料的采购需求大幅减少，干系产物、原辅质料的代价震动将给公司的分娩筹划带来较大危害。同时，跟着国际化政策的连续促进，公司国际生意生意和境表子公司的范畴连续推广，表汇结算生意日益经常，目今群多币兑美元等表币汇率震动经常的布景下，汇兑损益将对公司经业务绩形成较大影响。为了最大水准规避产物代价和汇率震动给公司筹划带来的晦气影响，公司遵照现实筹划景遇对 2023年套期保值生意举行如下调剂：

　　1、调剂营业种类：减少与分娩筹划和生意生意干系的产物及原质料期货期权种类，蕴涵但不限于焦煤、铁矿石、热卷、不锈钢、镍、玻璃、螺纹钢、甲醇等国内期货营业所上市干系物业链种类。

　　2、调剂营业额度：任暂时点商品期货及期权套期保值生意担保金和权柄金最高余额不高出群多币 6.50亿元（不蕴涵交割当期头寸而付出的全额担保金正在内），任一营业日持有的商品期货及期权套期保值最高合约代价不高出群多币 30亿元。

　　调剂营业额度：任暂时点表汇套期保值生意担保金和权柄金最高余额不高出群多币 0.50亿元（或等值表币），任一营业日持有的表汇套期保值最高合约代价不高出群多币 5亿元（或等值表币）。

　　除上述调剂实质表，公司 2023年套期保值生意的其他实质维持稳定。调剂后的套期保值生意的有用期为公司第六届董事会第十二次集会审议照准之日起12个月。

　　公司主营复合肥、联碱化工、磷化工以及新能源质料生意，同时以上述生意为依托，欺骗公司的采购上风，拓展与分娩筹划干系的原辅质料和产物的生意生意。

　　鉴于同种类期货与现货代价拥有高度正干系性，使用期货器材呈现代价走势并举行危害收拾，对公司独揽商场节拍、指点采购和出卖生意、抬高商场比赛力和节余才能拥有首要道理。目前，公司复合肥生意的要紧原料尿素，磷化工生意的要紧原料焦炭，钢构加工生意的要紧原料热卷、不锈钢等，联碱生意的要紧产物纯碱、甲醇，以及玻璃、镍等其他与分娩筹划和生意生意干系的原质料及产物，正在国内期货营业所均有对应的期货种类。为了最大水准规避代价震动给公司筹划带来的晦气影响，公司及子公司拟一连展开商品期货、期权套期保值生意，合理使用期货、期权及其组合举行危害对冲，确保公司稳固筹划和连接节余。

　　公司全面商品期货、期权套期保值营业均以寻常分娩筹划为根柢，以完全经业务务为依托，遵照生意筹划和危害操纵的须要，联络现货库存、原辅质料采购、产物出卖及生意生意的现实情状，合时正在期货期权商场举行卖出或买入套保，并将套期保值头寸操纵正在现货库存及采购、出卖或生意订单的合理比例以内，以竣工代价对冲、套期保值的后果。公司展开商品期货、期权套期保值生意谋略进入的资金范畴与公司自有资金、筹划情状和现实需求相完婚，不会影响公司主业务务的成长。

　　从表汇保值、提防汇率震动危害及加强公司财政保守性的角度开赴，2023年公司及子公司将一连与相合当局部分照准、拥有干系生意筹划天赋的银行等金融机构展开表汇套期保值生意，使用表汇衍生品锁定汇率、财政用度及干系订单的利润，平抑汇率变化导致的汇兑损益。

　　公司展开表汇套期保值生意均以寻常的本表币进出生意为布景，以完全生意合同为依托，营业金额、营业克日与现实生意需求或者危害敞口相完婚，合理设计行使资金，不会影响公司主业务务的成长。

　　遵照 2023年度筹划谋略，以现有产物存数及估计采购/出卖数为测算基确实定套期保值的数目，估计任暂时点商品期货及期权套期保值生意担保金和权柄金最高余额不高出群多币 6.50亿元（不蕴涵交割当期头寸而付出的全额担保金正在内），任一营业日持有的商品期货及期权套期保值最高合约代价不高出群多币 30亿元。

　　遵照 2023年度筹划谋略，联络进出口范畴及商场汇率情状留意测算，估计任暂时点表汇套期保值生意担保金和权柄金最高余额不高出群多币 0.50亿元（或等值表币），任一营业日持有的表汇套期保值最高合约代价不高出群多币 5亿元（或等值表币）。

　　正在授权克日内，上述商品期货、期权和表汇套期保值任暂时点的营业金额（含前述营业的收益举行再营业的干系金额）将不高出已审议额度。

　　公司及子公司展开商品期货、期权套期保值生意，要紧正在国内期货营业所举行，营业种类仅限与分娩筹划和生意生意干系的产物及原质料，蕴涵但不限于尿素、纯碱、烧碱、塑料、聚丙烯、焦煤、焦炭、动力煤、硫磺、热卷、不锈钢、镍、玻璃、螺纹钢、铁矿石、甲醇等国内期货营业所上市干系物业链种类。

　　公司及子公司展开表汇套期保值生意，要紧通过相合当局部分照准、拥有干系生意筹划天赋的银行等金融机构举行，营业币种仅限于公司闲居筹划所行使的要紧结算表币美元等，营业种类蕴涵但不限于远期结售汇、表汇期权、其他表汇衍生品及干系组合产物。

　　本次商品期货、期权和表汇套期保值生意的克日，自第六届董事会第十二次集会审议照准之日起 12个月内有用。

　　本次商品期货、期权和表汇套期保值生意的资金泉源于自有货泉资金，弗成使召募资金。公司展开套期保值生意须要缴纳必然比例的担保金，公司能够行使自有货泉资金，或以金融机构对公司的授信额度来抵减担保金。

　　公司分歧于 2023年 5月 8日、2023年 5月 12日召开了董事会政策委员会2023年第四次集会和第六届董事会第十二次集会，逐项审议并全票通过了《合于调剂 2023年套期保值生意的议案》。遵照《深圳证券营业所上市公司自律禁锢指引第 7号——营业与干系营业》和公司《套期保值生意收拾轨造》等法则，本次调剂套期保值生意事项正在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议照准。公司董事会授权期现部料理商品期货、期权套期保值生意干系的完全事宜，并授权财政部料理表汇套期保值生意干系的完全事宜；正在授权有用期内，经审议通过的套期保值营业额度能够轮回行使，但任暂时点营业金额（含前述投资的收益举行再投资的干系金额）不得高出审议额度。

　　1、商场危害：商场行情变化较大时，恐怕形成代价震动危害，变成投资耗损。对此，公司将商品期货、期权套期保值生意与公司分娩筹划相完婚，庄厉操纵套期保值头寸，并连接对套期保值的范畴和克日举行优化组合，最大水准对冲代价震动危害。

　　2、资金危害：期货、期权营业采用担保金/权柄金和每日盯市轨造，恐怕会带来相应的资金危害。对此，公司正在拟订商品期货、期权套期保值谋略的同时，拟订资金挑唆谋略，合理谋略和行使担保金/权柄金，造止因为资金题目变成持仓过大导致担保金亏空被强行平仓的危害。公司财政部将加紧营业资金的监视与收拾，担保弗成使召募资金直接或间接举行营业，并将资金范畴操纵正在董事会照准的额度鸿沟内。

　　对此，公司将中心合怀商品期货业务、期权营业情状，连接跟踪现货商场和库存情状，合理选拔合约月份开元体育，避免商场滚动性危害。

　　4、内部操纵危害：商品期货、期权营业专业性较强，庞大水准较高，恐怕会形成因为内控编造不完整变成的危害。对此，公司拟订了《套期保值生意收拾轨造》，对商品期货、期权套期保值生意的审批权限、操作流程、危害呈报及处分次第等方面做出了显然的法则，各项举措合法合规、真实有用且能知足现实操作的须要。同时，公司组筑了期货期权带领幼组和期现部，装备了投资决定、生意操作、危害操纵等专业职员，实行营业决定、行情探索、营业下单、合规监视平分辩收拾，确保商品期货、期权套保生意典范举行，并对危害变成有用操纵。

　　正在生意操作流程中，期现部也将连接跟踪、评估危害敞口转折情状，实行非常情状实时呈报轨造，变成高效的危害监控预警及其处分次第。同时，内审部将按期及不按期对商品期货、期权套期保值生意的典范性、内控机造的有用性等方面举行监视检验。期现部将庄厉遵照董事会和期货期权带领幼组的授权，认真商品期货、期权套期保值生意的完全施行，落实危害提防举措，留意履行套保操作，并连续加紧干系职员的职业德性教导及生意培训开元体育，抬高干系职员的生意才干和归纳本质，有用担保轨造的履行。

　　5、司帐危害：公司期货、期权营业持仓的公道代价随商场代价震动恐怕给公司财政报表带来的影响，进而影响财政绩效。对此，公司将遵照现实情状，遵循《企业司帐法规》的干系法则，合理举行司帐处分职责。正在现实操作流程中，公司将连接对商品期货、期权套期保值的有用性举行合怀，确保干系套期保值生意高度有用。

　　6、技艺危害：从营业到资金配置、危害操纵，到内部体例的稳固与期货、期权营业的完婚等，恐怕存正在因体例溃逃、次第失误、消息危害、通讯失效等导致营业无法成交的危害。对此，公司将装备适应哀求的计划机体例及干系方法，选配多条通道，下降技艺危害。

　　7、执法危害：因干系执法准则爆发转折或营业对方违反干系执法准则或合约商定恐怕变成合约无法寻常履行而给公司带来耗损业务。对此，公司将选拔拥有优异资信和生意能力的期货经纪公司举动营业通道，正在正轨衍生品营业场面举行营业，并亲切合怀禁锢机构的计谋转折，遵照其影响提前做好商品期货、期权套期保值生意调剂，避免爆发执法危害。

　　1、汇率震动危害：正在汇率行情走势与预期爆发大幅偏离的情状下，公司锁定汇率本钱后的本钱支付恐怕高出不锁守时的本钱支付，从而变成潜正在耗损。对此，公司将联络现实情状，选拔适当的对冲表汇危害敞口的套保器材，蕴涵但不限于远期全额交割和差额交割等，真实保证套期保值的后果。同时亲切合怀商场处境转折，加紧对汇率的探索认识，合时调剂操作战术，最大水准避免耗损。

　　2、内部操纵危害：表汇套期保值生意专业性、时效性较强，庞大水准较高，恐怕会因为内控轨造不完整而变成危害。对此，公司拟订了《套期保值生意收拾轨造》，对表汇套期保值生意审批授权、生意流程、危害收拾及呈报轨造等方面做出显然法则，有用典范表汇套期保值生意行径，或许知足公司现实操作的须要和禁锢部分的哀求。公司财政部举动资金规划、妥洽和收拾的部分，直接参预到表汇套期保值生意中，或许对营业账户的资金举行及时监控，最大限定下降公司的资金危害。同时，公司设立了庄厉的授权和岗亭桎梏轨造，财政部正在董事会和期货期权带领幼组的授权鸿沟内举行表汇套保操作，并连接跟踪、动态监测表汇商场转折情状，实时预警危害、呈报非常情状，主动应对、停当处分，操纵生意危害，担保轨造有用履行。别的，内审部将按期和不按期对表汇套期保值生意的现实操作情状、资金行使情状及盈亏情状举行审查，监视生意操作的典范性和危害收拾的有用性，最大水准提防内控危害。

　　3、客户和供应商违约危害：公司展开表汇套期保值生意，要紧联络供应商合同、客户订单和估计订单，遵照境表收付汇金额举行审慎预测，但现实履行时供应商、客户实施合同恐怕会有调剂或产生过期的情状，恐怕因预测不确实或延期交割变成公司耗损。对此，公司将加紧合同履行及其收付款的追踪收拾，并庄厉操纵表汇资金范畴及结售汇光阴，避免收付光阴、金额与交割不完婚的情状，下降客户和供应商违约危害。公司设立了危害预警和非常呈报机造，对未完联络约对应回款额不确定的危害实时预警，并敏捷采用应对举措，最大水准下降无法履约带来的耗损。

　　公司将遵照国度财务部宣告的《企业司帐法规第 22号——金融器材确认和计量》《企业司帐法规第 24号——套期保值》及《企业司帐法规第 37号——金融器材列报》等法则，对套期保值生意举行相应的司帐核算处分，响应财政报表干系项目。

　　为了有用规避产物代价和汇率震动对公司变成的晦气影响，公司遵照现实筹划情状调剂套期保值生意拥有满盈的须要性。公司及子公司全面套期保值操作均以完全经业务务为依托，以对冲危害为要紧主意，与公司的现实生意相完婚，不会影响公司寻常分娩筹划。公司设立健康了套期保值生意干系的内控轨造，对生意操作流程、审批权限、危害防控等内部操纵次第举行了显然法则，有利于套期保值生意的危害收拾和有用操纵。同时，公司已就本次调剂套期保值生意编造了可行性认识呈报，干系调剂实质和决定次第适应相合执法准则、《公司章程》和公司《套期保值生意收拾轨造》的法则，不存正在损害公司和股东好处的景遇。综上，咱们一律答应《合于调剂 2023年套期保值生意的议案》。

　　经核查，保荐机构中信筑投证券股份有限公司以为：公司本次调剂套期保值生意，旨正在规避产物代价和汇率震动对公司变成的晦气影响，拥有合理性和须要性；公司已就展开套期保值生意设立了健康的结构机构，并拟订了《成都云图控股股份有限公司套期保值生意收拾轨造》，对套期保值生意做出了显然法则，拟订了干系危害操纵举措；公司本次调剂套期保值生意仍然公司第六届董事会第十二次集会审议通过，独立董事揭晓了答应的独立主张，公司已实施了须要的审批次第，适应《深圳证券营业所股票上市法则》《深圳证券营业所上市公司自律禁锢指引第 1号——主板上市公司典范运作》《深圳证券营业所上市公司自律禁锢指引第 7号——营业与干系营业》及《成都云图控股股份有限公司套期保值生意收拾轨造》的干系法则。

　　（二）独立董事合于第六届董事会第十二次集会干系事项的独立主张； （三）中信筑投证券股份有限公司合于公司调剂套期保值生意的核查主张。开元体育业务云图控股(002539)：调动2023年套期保值营业